Forfattere: Lars Lindencrone Petersen og Peer Schaumburg-Müller
Udgivelsesdato: 11. juni 2023
ISBN: 9788757453966
- Side 611 -
...indberetningspligt, som er indført i hvidvasklovens § 15 a som følge af kravet i 5. hvidvaskdirektiv. Indberetningspligten indebærer, at personer og virksomheder, der skal udføre kundekendskabsprocedurer i henhold til hvidvaskloven, er forpligtede til at indberette uoverensstemmelser i en virksomheds oplysninger om reelle ejere, som de får kendskab til.
- Side 620 -
...hvidvasklovens §§ 10-21, der bl.a. omfatter kendskab til en kundes reelle ejere. Se om disse nærmere David Moalem og Lars Lindencrone Petersen : Hvidvaskloven af 2017 med kommentarer s. 175 ff. Formålet med kundekendskabsprocedurer er, at de forpligtede enheder skal klarlægge ejer- og kontrolstruktur for kunder, ligesom kundens reelle ejere skal legitimeres.
Efter hvidvasklovens § 15 a, jf. § 1, nr. 21, og FIL er det Erhvervsstyrelsen, der modtager alle indberetninger om uoverensstemmelser fra enheder, der er omfattet af pligten til at udføre kend din kunde-procedurer, og fra kompetente myndigheder.