Revisionsskema
Bilag 1
|
Punkter, der skal påses af revisor, jf. bekendtgørelsens § 5, stk. 1 og 2
|
Punktet er påset
Ja/nej
|
Revisors konklusion
|
|
Regnskabet er opstillet i overensstemmelse med gældende regler.
|
||
|
Regnskabet afviger ikke væsentligt fra det af socialtilsynet godkendte budget.
|
||
|
Regnskabet indeholder ikke udgifter uvedkommende for tilbuddets virksomhed.
|
||
|
Regnskabet indeholder ikke væsentlige fejl eller mangler.
|
||
|
De økonomiske nøgletal oplyst af tilbuddet i tilbuddets årsrapport, jf. § 14, stk. 1, nr. 1, litra a-t, i bekendtgørelse om socialtilsyn, er i overensstemmelse med tilbuddets regnskab.
|
||
|
Tilbuddets udgifter til leje af fast ejendom overstiger ikke, hvad der anses for normale lejeudgifter for tilsvarende ejendom, der anvendes til tilsvarende formål (markedslejen).
|
||
|
Vederlag til bestyrelsesmedlemmer overstiger ikke, hvad der anses for sædvanligt efter hvervets art og arbejdets omfang.
|
||
|
Der er ikke i regnskabet medregnet goodwill.
|
||
|
Transaktioner mellem enkelte enheder i en koncern eller en koncernlignende konstruktion sker på markedsvilkår i overensstemmelse med, hvad der kunne være opnået, hvis transaktionerne var sket mellem uafhængige parter.
|
||
|
De regninger, tilbuddet sender til den kommune, som skal betale for borgerens ophold i tilbuddet, er beregnet efter de gældende bestemmelser om finansiering af tilbud og ydelser efter lov om social service. (Kun for tilbud efter §§ 109 og 110 i lov om social service)
|
||
|
Der foreligger oplysninger om, hvilken kommune brugerne kommer fra. (Kun for tilbud efter § 109 i lov om social service)
|