Bekendtgørelse om finansielle rapporter for danske UCITS § 69

Den konsoliderede version af denne bekendtgørelsen er opdateret til i dag, idet vi har implementeret eventuelle senere ændringsbekendtgørelser i det omfang, de er trådt i kraft - se mere her.

Bekendtgørelse nr. 1631 af 22. december 2022

§ 69

Ved sammenlægning af afdelinger skal der i den fortsættende afdelings årsrapport for det år, hvori fusionen har fundet sted, gives en note indeholdende som minimum følgende oplysninger for den ophørende afdeling for perioden fra 1. januar til ombytningstidspunktet:

  • 1) Renter og udbytter.

  • 2) Kursgevinster og -tab.

  • 3) Andre indtægter.

  • 4) Administrationsomkostninger.

  • 5) Andre omkostninger.

  • 6) Skat.

  • 7) Udbetalt udbytte i perioden.

  • 8) Emissioner i perioden.

  • 9) Indløsninger i perioden.

  • 10) Netto emissionstillæg og indløsningsfradrag.

  • 11) Periodens nettoresultat.

  • 12) Investorernes formue primo.

  • 13) Investorernes formue på sammenlægningstidspunktet.

Stk. 2 Har sammenlægningen fundet sted i første halvår, skal halvårsrapporten tillige indeholde oplysningerne efter stk. 1.